госрегулирование
В конце прошлой недели ЦБ признал целый ряд обязательных нормативов препятствующими нормальному развитию банковского бизнеса и, по сути, разрешил коммерческим банкам их нарушать. Главное — убедить сотрудников ЦБ, что нарушения пошли на пользу банку. Штрафовать его будут только в случае ухудшения финансового положения.
В пятницу Банк России опубликовал разъяснения к двум своим указаниям оперативного характера 121-Т и 124-Т о применении мер к банкам, не выполняющим ряд нормативов ЦБ. Из них следует, что ЦБ не против нарушения целого ряда обязательных нормативов. Территориальным учреждениям ЦБ предлагается не применять к банкам "меры воздействия за неисполнение установленных значений указанных нормативов и не учитывать невыполнение данных нормативов при классификации кредитной организации по степени финансовой устойчивости".
ЦБ разрешил банкам нарушать следующие нормативы: Н8 — максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика), Н9 — максимальный размер кредитного риска на одного акционера, Н11 — максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения, Н11.1 — максимальный размер обязательств банка перед банками-нерезидентами, Н13 — норматив риска собственных вексельных обязательств, Н14 — норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами.
"Статус нормативов не изменен, рекомендательными они не стали,— пояснил Ъ директор департамента банковского регулирования и надзора ЦБ Алексей Симановский.— Изменен режим оценки степени соблюдения нормативов банками". Если раньше за нарушение нормативов территориальные учреждения Банка России имели право автоматически наказывать банки, то теперь, по выражению господина Симановского, "над банками не будет висеть дамоклов меч автоматических санкций".
"Было признано, что в общем случае эти нормативы не столько защищают интересы кредиторов и вкладчиков, сколько препятствуют нормальному развитию банковского бизнеса",— говорит Алексей Симановский. Правда, это не означает, что банкам будет дана полная свобода. Как пояснил Ъ господин Симановский, при нарушении банком нормативов санкции не будут применяться только в том случае, если ситуация в банке не ухудшается. При этом, по его словам, в случае угрозы вкладчикам и кредиторам применение санкций предполагается.
Опрошенные Ъ банкиры спокойно отнеслись к нововведениям ЦБ. "Уточнения не окажут серьезного воздействия на деятельность банка, так как существующая у нас система управления рисками устанавливает жесткие лимиты,— говорит финансовый директор банка "Кредиттраст" Максим Лазарев.— Банк должен сам устанавливать разумные пределы принимаемых на себя рисков и не дожидаться, пока ему об этом скажет ЦБ". "Тем более что, например, норматив Н8 давно является необязательным,— говорит начальник службы внутреннего контроля банка "Глобэкс" Анатолий Игнатов.— Для мелкого вкладчика он неважен, а крупный сам может проанализировать отчетность банка и решить, стоит ли доверять свои средства". "Даже если ЦБ и не будет штрафовать за нарушение этих нормативов, их все равно надо соблюдать,— считает главный бухгалтер банка "Авангард" Владимир Андреев.— Так, например, таможенные органы ставят выполнение нормативов ЦБ по рискам выше всех экономических данных. Но тот факт, что в чрезвычайной ситуации ЦБ не наложит штраф, обнадеживает".
КИРИЛЛ Ъ-ЯЧЕИСТОВ, АЛЕКСАНДР Ъ-ГОРОХОВ
Значения обязательных нормативов в августе нарушили 16 банков. Об этом свидетельствуют данные отчетности, размещенной на сайте Банка России.
Банк «ФК Открытие», в котором с 29 августа Банком России введена временная администрация в реализации мер по повышению финансовой стабильности организации при участии Фонда консолидации банковского сектора, в августе на протяжении двух дней нарушал норматив достаточности собственных средств (Н1.0), нормативы достаточности базового и основного капитала (Н1.1 и Н1.2). Кроме этого банк в течение четырех дней не выполнял норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств предоставленных своим участникам (Н9.1) и норматив использования собственных средств для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12).
Крымский Генбанк в августе 24 дня не выполнял нормативы достаточности базового и основного капитала (Н1.1 и Н1.2). Кроме того, банк на протяжении 23 дней нарушал норматив достаточности собственных средств (Н1.0), норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств предоставленных своим участникам (Н9.1) и норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка. Генбанк также на протяжении 15 дней не исполнял норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4).
Напомним, что в августе 2017 года Банк России принял решение о привлечении в АО «Генбанк» системного инвестора для реализации мер, направленных на повышение финансовой устойчивости кредитной организации. В качестве инвестора будет приглашен АО «Собинбанк», входящий в группу банка «Россия». Для обеспечения непрерывности деятельности 10 августа 2017 года в Генбанк назначена временная администрация на период до передачи его инвестору.
Московский Темпбанк в августе на протяжении 23 дней нарушал норматив достаточности основного капитала (Н1.2), норматив достаточности собственных средств (Н1.0), норматив мгновенной ликвидности (Н2), норматив текущей ликвидности (Н3) и норматив долгосрочной ликвидности (Н4). Также в августе банком не выполнялся норматив достаточности базового капитала (Н1.1) — 15 дней. Напомним, что в начале апреля ЦБ ввел мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка сроком на три месяца, который 5 июля был продлен еще на три месяца.
Екатеринбургский Уралтрансбанк в августе на протяжении 23 дней не выполнял норматив достаточности основного капитала (Н1.2). Отметим, что банк становится нарушителем нормативов шестой месяц подряд. На начало нового месяца значение норматива (Н1.2) по-прежнему находилось ниже установленного регулятором минимума в 6% и составляло 4,77%. Кредитная организация в августе также допустила снижение норматива достаточности базового капитала (Н1.1) ниже отметки в 5,125%. Данное снижение не является нарушением норматива, однако отдельно выделяется ЦБ РФ в отчетности. Стоит отметить, что в случае снижения норматива базового капитала ниже отметки в 5,125% на протяжении шести и более операционных дней наступают законодательные требования к банку о конвертации (мене) договоров субординированных займов в капитал.
В список нарушителей нормативов также попал банк «Пересвет», начавший раскрывать данные своей отчетности с июня месяца. В августе кредитная организация нарушала норматив достаточности основного капитала (Н1.2) на протяжении 27 дней. Напомним, что в качестве инвестора, обеспечивающего финансовое оздоровление банка, выбран опорный банк ПАО «НК «Роснефть» — ПАО «ВБРР».
В список нарушителей обязательных нормативов Банка России в августе, помимо вышеперечисленных кредитных организаций, также вошли: Социнвестбанк, самарский банк «Солидарность», Газэнергобанк, ВУЗ-Банк, Инвестторгбанк, Вокбанк, Московский Областной Банк, «Экспресс-Волга», Финанс Бизнес Банк, банк «Таврический», а также Крайинвестбанк.
Экономбанк, Автовазбанк, банк «Советский», Тимер Банк, Мидзухо Банк, Банк оф Токио-Мицубиси ЮФДжей (Евразия), Дж. П. Морган Банк Интернешнл, Национальный банк «Траст» и банк «Центр Международных Расчетов» полностью не раскрыли данные своей отчетности.
Рост Банк и Балтийский Банк не раскрыли данные 123-й (расчет собственных средств) и 135-й (информация об обязательных нормативах) форм. При этом отдельно только 123-ю форму не раскрыли следующие кредитные организации: «Уралфинанс», Банк ПТБ и Русский Торговый Банк.
По закону ЦБ имеет право не применять меры воздействия к банкам, находящимся в процессе санации.
Сейчас мы уже наслышаны о том, что много банков потеряли лицензии из-за рисковой кредитной политики и других проблем. Ведь эти банки не придерживались нормативов ЦБ РФ. Так на что же нужно обратить внимание будущим клиентам банков, то есть нам, вкладчикам, заёмщика, чтобы быть уверенными в своём банке? Например, существует норматив достаточности капитала Н1 – некое отношение активов к собственному капиталу банка, в зависимости от которого будет решаться судьба клиентов. Норматив Н1 должен быть не меньше 10% и не меньше 11% для небольших банков. Это по закону, что в документах можно проверить, при выборе банка. Как ещё можно определить надёжность банка?
Если речь идёт о сумме вклада более 1,4 млн. руб, то это должны быть банки с гос. участием. "Сбер", банки из группы ВТБ, "Россельхоз". И никакие другие. Поскольку ни на сайте Банки.ру, ни в каком другом открытом источнике полную картину положения дел в банке вы не найдёте. Об этом говорит хотя бы то, что банки с отозванными лицензиями годами проводили рискованные сделки, а то и просто тупо выводили активы, и никто, кроме нескольких лиц из топ-менеджмента самих банков об этом даже не догадывался.
Если сумма вклада меньше или равна 1,4 млн. руб, то выбирайте любой банк, где процентная ставка выше. А вклад - с ежемесячной выплатой процентов. В этом случае, даже если банк накроется, вы потеряете лишь проценты за один-два месяца.
Но если уж так хочется узнать о банке побольше, то надо смотреть: сколько лет работает, количество офисов, география, посмотреть на сайте налоговой основных акционеров... как-то так.
Я тут как-то на окраине Питера, в промзоне, увидел серенькое здание с надписью на растяжке (!): "***** Банк". Название такое, что "Рюмочная" звучит на его фоне более убедительно. Может я не прав, но в такой банк я бы тоже деньги не понёс.
Ну, если говорить о нормативах, то существуют не менее важные нормативы, вроде Н2-Н4. Они определяют ликвидность банка. Н2 – даёт понять, сможет ли банк выполнить свои обязанности на протяжении одного дня. Н2 – не менее 15% (норматив мгновенной ликвидности). Н3 показывает возможности банка выполнять свои обязательства в течение одного месяца, не менее 50% (норматив текущей ликвидности). А вот Н4 (норматив долгосрочной ликвидности), тут уже речь идёт о кредитах на срок более одного года и здесь он не должен превышать 120%. Есть ещё какие-то нормативы, но это основные. Узнать нормативы исполнения банками можно на сайте Банка России.
И что, им ваши Н2-Н4 помогут? Не смешите. Людей подводит жадность, поспешность и забывчивость, а не знание всяких мутных нормативов достаточности, в которых обыватель разбираться не будет, даже если сможет. К тому же, приличная часть публичной статистики и отчётности частных банков - липа.
И поэтому, если люди и нуждаются в консультациях и советах, то это должно быть несколько простых и понятных правил, нарушать которые нельзя. А Е2-Е4 оставьте гроссмейстерам, проверяющим ЦБ и следователям СК.
Не надо жадничать прежде всего. Все, кто брал кредиты в долларах, действовали на свой страх и риск . А по нормативам заморачиваться не стоит обывателю. Первые полсотни по стране, участник АСВ, процент предлагают средний по больнице - значит делайте вклады, только сохраняйте все чеки и приходники.Простые люди больше всех страдают от недобросовестных банков, и даже Путин сказал тем кто взял кредит в долларах "это ваши проблемы и надо было думать". А некоторые люди с ума сходят и сводят счёты с жизнью.
Чтобы определить какие банки проблемные, а какие нет, вовсе не нужно быть финансистом, иногда это под силу обыкновенному человеку, который далёк от финансов, да и наипростейшие основы финансовой грамотности не навредят. Первый признак недоверия: неисполнение обязательств, когда происходят задержки выплат и из отделения выходят злые вкладчики, отзывы в интернете полезно почитать о банке. Второй признак: кредитные рейтинги банка. Здесь может быть простой человек не сможет что-то понять, поэтому желательно обратиться к профессионалам (международные рейтинговые агентства). Информация о кредитных рейтингах доступна всем. Чем выше рейтинг, тем лучше. И вкладывать деньги в банки на уровне С или D крайне не желательно. Далее это доходность облигаций банка и чем она выше, доходность, тем хуже. Тут необходимо сравнивать с другими банками, тем не менее это не ключевой показатель определения надёжности банка и с ним всех проблем не выявить. Следующий пункт это нормативы ЦБ и их нарушение, их около 10-ти (Н1 и т.д.). В них входят достаточность капитала, мгновенная ликвидность, текущая ликвидность. Их не нужно рассчитывать всем людям, не надо быть финансистами, это не обязательно, но будет хорошо, если сможете, поэтому вполне достаточно сравнить значения с другими банками и больше ничего. Такие нормативы рассчитывают каждый месяц и выкладываются на сайте ЦБ для всех пользователей. И если банк нарушает один из главных нормативов и несколько месяцев подряд, то это звоночек, что банк пора заносить в список ненадёжных.
Вы мне на один простой вопрос ответьте. У нас в стране более чем у 70-ти % вкладчиков, суммы депозитов не более миллиона рублей. Так на кой, скажите мне, засир@ть людям мозг всей этой экономической шелухой? Особенно учитывая то, что рейтинги не дают объективной картины, тем более в режиме реального времени, а профессионалы сейчас и вообще не дают никаких конкретных советов, кроме: "Возможно", "При условии...", и конечно же не несут никакой ответственности за свои прогнозы.
Выбрал любой удобный банк с наибольшей процентной ставкой, и всё.
Ну а люди с многомиллионными состояниями и так в советах не нуждаются. Они уже грамотные.
Лицензия у банков отзывается из-за невыполнения этих 4-х нормативов (Н1-Н4), это самые такие «козырные», если метафорой что ли выражаться. Отчётность банками подаётся один раз в месяц, если мы говорим о форме 135 (инфа про обязательные нормативы). Теперь про анализ или как сравнивать эти самые нормативы. 1. берём последнюю отчётную дату банка и смотрим его показатели, если Н1-Н4 отличаются от принятых Центральным Банком, значит возникли проблемы. 2. посмотрите предыдущие показатели банка, скажем прошлый квартал или год назад, если цифры ухудшаются, сами понимаете, что-то не так, чем ближе цифры приближаются к допустимым нормам, тем хуже. А если наоборот это хорошо, чем дальше от допустимых, тем лучше, если ничего не меняется это стабильность. 3. возьмите показатели других банков и сравните, узнайте какое место занимает нужный вам банк по какому-то нормативу. Вообще, ситуация с банками сложная во всём банковском секторе, поэтому нормативы у всех банков могут ухудшаться, но вы можете заметить, в каком банке это ухудшение происходит быстрее, а в каком медленнее и сами понимаете, у кого медленнее ухудшается, те и дольше «проживут».
Вообще люди так-то подписывают кредитный договор или депозитный, а это между прочим документ, а не туалетная бумага и за неё нужно отвечать. И когда проблемы у заёмщика, банк и коллекторов это мало волнует. И то, как банки заманивали пенсионеров измерителями давления, а потом раз и «кирдык», и нет банка. Или может быть нужно вести население, как стадо баранов на убой в МММ к Мавроди? Процентная ставка должна быть обоснованной, а не привлекательной. Почему рейтинги не важны? Как раз первые строчки банков вполне нормально работают и по сей день. А вот кто рискнул вложиться в кучу тех банков, у которых отобрали лицензию? Наверное такие наивные вот люди, которым понравилась процентная ставка. Вы хотите сказать, что если депозит маленький, то и не важно в какой банк его нести. А вы у народа спросите, у людей и так и скажите «у вас депозит небольшой, ну так и несите его кому попало?». Каждый человек, независимо от размера депозита, хочет его хранить в надёжном банке, а не надеяться на то, что ему компенсируют его в случае банкротства.
Хороший стиль. Какая патетика! Выступления на митингах не практикуете? Будете иметь успех.
Ладно, это всё лирика. Вопрос темы гораздо уже и проще. И ответ на него тоже простой. По вкладам я его уже дал. Теперь по кредитам. Тут надо выбирать наименьший процент, понятные условия, и не торопясь, медленно и внимательно читать весь договор, включая мелкий шрифт. Потом оценить свои потребности и возможности, и решить, брать или не брать. Всё. А что я тут читаю? Пособие о том, как зайдя на форум обрести никому, кроме финансистов разумеется, не нужные специфические знания, и пафосную демагогию о несчастных и обманутых... очень эмоционально, и прям за душу берёт. Только людей надо учить думать, и не о том, как определить надёжность банка, а о том, как и что надо делать в реальной жизни, чтобы не оказаться в попе. Ну а как сдержать свою неистребимую жадность до халявы, это уже и вообще выходит за рамки не только темы, но и данного ресурса.
Не хотелось бы, чтобы рухнула вся банковская система, однако стоит рухнуть одному или двум крупным системным банкам (не мелким, как уже было в США), то фонд гарантирования вкладов ничем помочь не сможет, в нём нет столько денег, если пошатнётся вся банковская система, хоть какой маленький вклад у вас будет, а значит на государственные гарантии надеяться сильно не стоит. Если люди несут на депозит, то кто будет вкладывать в экономику, в акции? А банки эти депозиты выдают в кредит, здесь конечно деньги идут в экономику. И потребление кредитуется больше, чем производство. Так как потребление даёт больше прибыли банку, кредиты ведь дороже. Одно дело выдать одной фирме кредит на большую сумму, другое потребительских выдать, где вероятность возврата больше? И следовательно бизнесу тяжелее работать, если берут в кредит, нежели инвестиции. А в случае очередного кризиса, бизнесу помочь будет некому и начнутся сокращения, увольнения, инфляция, девальвация… И кредиты возвращать нечем будет. Следовательно, как банки вернут депозиты, если им не вернули кредиты? А у государства не так много денег от этих депозитов. Вклады в кризисные времена обычно замораживаются и выплачиваются частями, съеденными инфляцией, и это ещё в лучшем случае. Банки не достаточно кредитуют экономику и получается пирами, пузырь, который лопается. Думаете просто так отзываются лицензии у банков, сколько их уже закрылось? Нельзя только ограничиваться депозитами и потребительским кредитованием, только из-за дороговизны и за желанием наживы. Поэтому не стоит пренебрегать надёжностью банка и гнаться только за высокими ставками.
Если рухнет финансовая система страны, или рухнут системные банки, что по сути одно и то же, то уже без разницы будет, где и в каком виде лежат деньги. Потому что в пыль превратятся и депозиты, и акции, и облигации, и даже те деньги, которые лежат дома под матрацем.Не хотелось бы, чтобы рухнула вся банковская система, однако стоит рухнуть одному или двум крупным системным банкам (не мелким, как уже было в США), то фонд гарантирования вкладов ничем помочь не сможет, в нём нет столько денег, если пошатнётся вся банковская система, хоть какой маленький вклад у вас будет, а значит на государственные гарантии надеяться сильно не стоит.
Сценарий этот конечно полностью не исключён, но крайне маловероятен, и спасения от него, в случае чего, никем не придумано. Так что стоит ли вообще об этом рассуждать? Это примерно тоже самое, как думать о том, куда спрятать деньги на случай падения на Землю астероида. Смысл?
В этой статье я подробнее остановлюсь на некоторых критериях оценки надежности банков. Речь пойдет про банковские нормативы и другие важные финансовые показатели.
Надежность банка во многом определяется его финансовой устойчивостью. Финансовая устойчивость — это способность банка противостоять внешним и внутренним негативным факторам, влияющим на его финансовое положение.
Для того, чтобы было легче определить надежность и финансовую устойчивость банка, существуют банковские нормативы.
Банковские нормативы
Нормативы были разработаны Центральным Банком России и являются обязательными для соблюдения всеми банками. Банковские нормативы рассчитываются на основе ежемесячной финансовой отчетности банков и постоянно отслеживаются ЦБ. В случае нарушения нормативов ЦБ может наложить ограничения на деятельность банка и проведение банковских операций, например запретить прием вкладов физических лиц, наложить штрафы, ввести временную администрацию и в конце концов отозвать лицензию.
Существует 9 обязательных банковских нормативов. Формулы их расчета можно найти в инструкциях на сайте ЦБ РФ.
- Н1 Норматив достаточности собственного капитала (минимум 10%)
- Н2 Норматив мгновенной ликвидности (минимум 15%)
- Н3 Норматив текущей ликвидности (минимум 50%)
- Н4 Норматив долгосрочной ликвидности (максимум 120%)
- Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (максимум 25%)
- Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (максимум 800%)
- Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (максимум 50%)
- Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (максимум 35%)
- Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (максимум 25%)
Первые четыре норматива — достаточности капитала и ликвидности — основные.
Норматив достаточности капитала H1.0
Основной доход банк получает с процентов. Банк привлекает заемный капитал в виде депозитов и и выдает кредиты или вкладывает деньги в ценные бумаги. Например, банк привлекает депозиты по 10%, а кредиты выдает по 20%. На разнице процентов между привлеченными депозитами и выданными кредитами банк зарабатывает прибыль. Причем величина заемного капитала значительно превышает собственный капитал. Если доход банка сильно уменьшится, например заемщики перестанут выплачивать проценты по кредитам, банк может получить убыток. Самый простой способ возместить убытки — покрыть их из собственного капитала.
Норматив достаточности капитала банка — это соотношение между собственным капиталом и активами, скорректированными на коэффициент в зависимости от степени риска (выданные кредиты, вложения в ценные бумаги, прочие инвестиции имеют разный риск). Он показывает способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала. Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Минимальное значение достаточности капитала, установленное Центробанком — 10%. Если норматив достаточности капитала меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у банка лицензию.
Нормативы ликвидности
Нормативы ликвидности показывают готовность банка исполнять свои обязательства. Депозиты и средства клиентов на текущих счетах являются для банка обязательствами. Вкладчики могут их потребовать в любой момент, и банк должен быть готов выдать средства своим вкладчикам. Активы банка (деньги, кредиты, ценные бумаги) различаются по ликвидности. Самые ликвидные — деньги в кассе, банкоматах и на счетах банка. Эти средства банк может выдать и перевести на другой счет в любой момент. Но банк не хранит все свои активы в виде денег, большинство активов банка — это кредиты или ценные бумаги. В случае, если текущие средства заканчиваются, банк может в короткий срок продать свои ценные бумаги и перевести их в деньги, чтобы исполнить свои обязательства. Однако львиная доля активов банка — это кредиты. С кредитами намного сложнее, некоторые кредиты банк выдает на много лет и не может вернуть их в один момент. Поэтому банк должен соблюдать баланс между высоколиквидными и низколиквидными активами, чтобы быть способным вовремя исполнять свои обязательства и при этом зарабатывать себе прибыль. Оценить способность банка исполнять свои обязательства можно с помощью нормативов ликвидности.
Существует 3 норматива ликвидности в зависимости от срока: мгновенная, текущая и долгосрочная.
Норматив мгновенной ликвидности Н2 показывает риск потери платежеспособности банка в течение одного дня. Это отношение высоколиквидных активов банка, которые банк может реализовать в течение дня, к сумме обязательств, которые банк должен исполнить или у него могут истребовать в течение одного дня. К таким обязательствам относятся суммы на текущих и расчетных счетах, счетах до востребования, однодневные межбанковские кредиты. Сумма этих обязательств корректируется на величину минимального обязательного остатка средств на счетах. Минимальное значение норматива 15%.
Норматив текущей ликвидности Н3 показывает риск потери платежеспособности банка в течение ближайших 30 дней. Это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка, которые требуется исполнить банку или которые могут потребовать у банка исполнить в течение 30 ближайших дней. Минимальное значение норматива 50%.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 показывает риск потери платежеспособности банка в результате размещения средств в долгосрочные активы. Это отношение долгосрочных кредитов, выданных банком, со сроком погашения более года к собственному капиталу банка и обязательствам банка, со сроком погашения более года. Максимальное значение норматива 120%.
Финансовые показатели банка
Рентабельность активов и капитала
Рентабельность активов и собственного капитала показывают эффективность работы банка. Рентабельность — это отношение прибыли к активам (ROA) или к собственному капиталу (ROE). Чем больше рентабельность, тем эффективнее банк использует свой или заемный капитал для получения прибыли. Если рентабельность капитала в течение года снижалась, это может означать, что банк стал испытывать какие-то проблемы.
Просрочка по кредитам
Не все заемщики банка вовремя возвращают кредиты. Всегда какая-то часть кредитов просрочена. Особенно сильно доля просрочки может возрастать в кризис. Если клиент не возвращает кредит, значит банк не получает прибыль. При этом банк обязан резервировать часть своих средств на потери по ссудам. Чем больше доля просрочки по кредитам, тем больше риск банка. Просрочка более 10% является большой.
Чистая процентная маржа — это разница между процентными доходами и процентными расходами, деленная на величину процентных (доходных) активов банка. Показывает, какой чистый доход в процентах приносят банку его активы.
Доходность активов — отношение процентных доходов к процентным активам. Показывает, какую доходность приносят процентные активы банка — кредиты и ценные бумаги.
Стоимость пассивов — отношение процентных расходов к величине процентных обязательств. Показывает в какой степени банку обходится заемный капитал — депозиты и кредиты, взятые у других банков.
Финансовые показатели банка и банковские нормативы следует рассматривать в динамике. Так можно увидеть те или иные тенденции. Перечислим негативные факторы, на которые нужно обратить внимание:
- показатель достаточности капитала близок к минимальному уровню 10%
- показатели ликвидности близки к минимальным значениям
- снижение рентабельности активов
- увеличение просрочки по кредитам
- снижение доходности активов
- увеличение стоимости пассивов
- снижение чистой процентной маржи
- сильное снижение доли депозитов физических лиц в пассивах — означает, что вкладчики забирают деньги из банка
Где смотреть банковские нормативы и другие финансовые показатели банка?
Банковские нормативы и финансовые показатели банка рассчитываются на основе финансовой отчетности, которую банк обязан раскрывать каждый месяц. Отчетность и нормативы публикуются на сайте ЦБ РФ в разделе «Информация по кредитным организациям». Но гораздо удобнее анализировать показатели банка на специализированных сайтах kuap.ru и analizbankov.ru .
Для примера возьмем банк Траст. В декабре 2014 года было принято решении о санации банка Траст. Банк Траст столкнулся с недостатком ликвидности и не справился с набегом вкладчиков во время банковской паники. Позже ЦБ обнаружил «дыру» в его капитале размером в несколько миллиардов рублей.
На сайте kuap.ru по каждому банку имеется раздел «Финансовый анализ (ф.135)». В данном разделе публикуются финансовые показатели и банковские нормативы. Раздел «Ключевые показатели» показывает динамику различных финансовых показателей: рентабельности, доходности активов, стоимости пассивов и т.д. В разделе «Финансовое положение» показаны основные банковские нормативы — достаточность капитала и ликвидность. Внизу публикуется мини-итог и перечень нарушений банковских нормативов. Банк Траст часто нарушал норматив достаточности базового капитала Н1.1, а достаточность капитала близка к критическому уровню 10%.
Рекомендации по банку Траст: 
Оценка надежности банка Траст — неудовлетворительно.
- достаточность капитала Н.1
- нормативы ликвидности
- величина капитала, прибыли и депозитов физических лиц
- доля вкладов физических лиц и юридических лиц
- и другие
Даже хорошие банковские нормативы и финансовые показатели не могут полностью гарантировать надежность банка. Финансовую отчетность можно фальсифицировать, многое зависит от репутации банка и его владельцев, а так же поведения вкладчиков. Лавинообразный поток клиентов, забирающих свои деньги, может завалить любой, даже самый надежный банк. Поэтому, принимая решение, оценивайте еще и другие .
